Overzicht van alle beschikbare analyses
Deze pagina beschrijft alle analyses die Finalytic automatisch genereert na het converteren van een auditfile financieel (XAF, ADF of SAF-T), een banktransactiebestand (CAMT.053 of Swift MT940) of een auditfile salaris (XAS) naar Excel.
De analyses zijn ontworpen voor twee primaire gebruikersgroepen: accountants die jaarrekeningcontroles uitvoeren en gegevensgerichte werkzaamheden plannen, en controllers die verantwoordelijk zijn voor interne beheersing, monitoring en financiële sturing. Ook advocaten bij faillissementsonderzoeken en bijzondere onderzoeken profiteren van deze analyses voor snelle inzicht in financiële data.
Opmerking: deze beschrijving biedt een functioneel kader voor alle standaard analyses. De uitvoer van Finalytic is volledig transparant en uitbreidbaar in Excel — gebruikers kunnen analyses aanpassen of aanvullen op basis van hun specifieke behoeften.
Klaar om te beginnen?
Upload een auditfile of bankbestand en ontvang kant-en-klare analyses in Excel — zonder installatie.
XAF · ADF · SAF-T · 12 analyses
1. Kolommenbalans
FA.01 · Basis voor aansluiting op proef- en saldibalans
De kolommenbalans toont alle grootboekrekeningen met hun debet- en credittotalen en eindsaldi, inclusief een aggregatie per rekeningtype (balans en resultaat). Dit is de kernsamenvatting van de financiële administratie na conversie van de auditfile.
Accountant
- Aansluiting op proef- en saldibalans
- Identificatie van afwijkende saldi
- Startpunt voor risicoanalyse per rekening
- Cijferanalyse conform COS 520
Controller
- Bewaking van balans- en resultaatontwikkelingen
- Signalering van ongebruikelijke mutaties
- Ondersteuning bij maand- en jaarafsluiting
2. BTW-code per dagboek
FJ.04 · BTW-consistentie en fiscale controle
Dit overzicht toont per dagboek de totalen per gebruikte btw-code. Hierdoor wordt zichtbaar waar en hoe btw is verwerkt — essentieel voor fiscale controle en het voorvoorkomen van fouten bij btw-aangiftes.
Accountant
- Toetsing van btw-consistentie per dagboek
- Signalering van onlogische btw-codes
- Fiscale controle-werkzaamheden
Controller
- Interne btw-beheersing en foutpreventie
- Analyse bij btw-aangiftes en suppleties
- Verbetering van boekingsinstructies
3. Rekening per dagboek
FA.12 · Functiescheiding en boekingsgedrag
Per dagboek worden de totalen per grootboekrekening weergegeven. Dit maakt zichtbaar welke rekeningen via welke dagboeken worden aangesproken — nuttig voor het beoordelen van functiescheiding en het detecteren van ongebruikelijke boekingsroutes.
Accountant
- Inzicht in boekingsgedrag per dagboek
- Detectie van ongebruikelijke combinaties
- Beoordeling van functiescheiding
Controller
- Analyse van procesdiscipline
- Detectie van foutieve boekingsroutes
- Optimalisatie van dagboekstructuur
4. Rekeningsaldo per maand
FL.02 · Trendanalyse en plausibiliteitscontrole
Maandelijkse debet- en creditsaldi per rekening, inclusief grafische weergaven en filtermogelijkheden. Ideaal voor trendanalyses en het detecteren van onverklaarbare schommelingen in de financiële administratie.
Accountant
- Trend- en plausibiliteitsanalyses
- Identificatie van onverklaarbare fluctuaties
- Cijferbeoordelingen over het boekjaar
Controller
- Maandelijkse performance-analyse
- Monitoring van kosten en opbrengsten
- Signalering van budgetoverschrijdingen
5. Rekening per periode
FA.18 · Beginbalans en afsluitboekingen
Dit overzicht gebruikt het periodeveld uit de auditfile (onder meer periode 0 voor de beginbalans en periode 13 voor afsluitboekingen) en vat totalen per rekening en periode samen — cruciaal voor jaarafsluitingscontrole.
Accountant
- Controle op beginbalans en afsluitboekingen
- Identificatie van laat geboekte correcties
- Verdieping van jaarafsluitingsrisico's
Controller
- Beheersing van afsluitingsprocessen
- Transparantie over correctieboekingen
- Evaluatie van periodieke afsluitingen
6. Dagboektotalen per maand
FA.10 · Activiteitspatronen per dagboek
Per dagboek worden de maandelijkse debet- en credittotalen weergegeven. Dit maakt activiteitspatronen zichtbaar en helpt bij het signaleren van pieken of onverwachte stilstand in de boekingsproces.
Accountant
- Vergelijking van activiteit door het jaar
- Signalering van pieken of stilstand
- Procesgerichte risicoanalyse
Controller
- Inzicht in operationele boekingsvolumes
- Bewaking van doorlooptijden
- Optimalisatie van administratieve processen
7. Rubrieken per maand
FL.11 · Hoofd-analyse omzet en kosten
Grootboekrekeningen worden gegroepeerd op rubriek (eerste cijfer) en per maand samengevat met grafische presentatie. Dit biedt een snelle hoog-over cijferanalyse van omzet, kosten en marges.
Accountant
- Hoog-over cijferanalyse omzet en kosten
- Toetsing logische ontwikkelingen resultaatposten
- Analytische controle-werkzaamheden
Controller
- Managementrapportage op hoofdlijnen
- Monitoring omzet- en kostenstructuren
- Input voor forecasting en budgettering
8. Journal Entry Testing
FC.23 · Frauderisicoanalyse conform COS 240
Journal Entry Testing (JET) is een van de belangrijkste analyses bij een jaarrekeningcontrole. Finalytic toetst alle journaalposten automatisch op zes risicocriteria. Boekingen die aan drie of meer criteria voldoen worden geselecteerd — inclusief verwijzing naar het auditfileregelnummer voor directe traceerbaarheid.
Accountant
- Kerninstrument voor frauderisicoanalyse (COS 240)
- Selectie van hoog-risico journaalposten
- Gerichte steekproefbepaling en detailcontrole
Controller
- Monitoring van ongebruikelijke boekingen
- Evaluatie naleving boekingsrichtlijnen
- Preventieve werking richting administratie
9. Journal Entry Controle
Verwerking en opvolging JET-bevindingen
Dit werkblad biedt een samenvatting van de JET-bevindingen met extra filtermogelijkheden op rekening, omschrijving en kenmerken — bedoeld voor efficiënte opvolging en documentatie.
Accountant
- Verfijning van JET-selecties
- Documentatie van bevindingen en follow-up
- Onderbouwing van controleoordeel
Controller
- Patronen in afwijkende boekingen
- Bespreking met finance of management
- Structurele verbetering interne beheersing
10. Relatie-overzicht
FH.01 · Debiteuren en crediteuren
Overzicht van alle debiteuren- en crediteurenstamgegevens waarop in het boekjaar mutaties hebben plaatsgevonden, inclusief totalen. Essentieel voor het beoordelen van concentratierisico's en het voorbereiden van saldobevestigingen.
Accountant
- Volledigheid en juistheid van stamdata
- Concentratierisico's bij relaties
- Voorbereiding saldobevestigingen
Controller
- Beheer van relatiegegevenskwaliteit
- Monitoring openstaande posten
- Debiteuren- en crediteurenbeheer
11. Metadata
A.02 · Kenmerken van de auditfile
Bevat algemene kenmerken van de auditfile en de onderneming, zoals boekjaar, administratienaam en technische eigenschappen. Biedt context en scope voor de controle.
Accountant
- Vastlegging van context en scope
- Verificatie juiste auditfile en periode
- Documentatie controledossier
Controller
- Documentatie administratieve bronnen
- Borging juiste datasets
- Datamanagement en governance
12. Dashboard Kolommenbalans
Interactief overzicht en risico-inschatting
Een interactief dashboard waarmee de kolommenbalans vanuit verschillende invalshoeken kan worden gefilterd en grafisch geanalyseerd — voor snelle visuele risico-inschatting en dynamische cliëntbesprekingen.
Accountant
- Snelle visuele risico-inschatting
- Dynamische cliëntbespreking
- Navigeren door grote datasets
Controller
- Continu inzicht financiële ontwikkelingen
- Managementinformatie op maat
- Ondersteuning besluitvorming
Dashboard draaitabel
Dynamische analyse- en navigatielaag
Het dashboard draaitabel is een interactief analyseinstrument bovenop de onderliggende data. Het stelt gebruikers in staat om grootboekdata dynamisch te filteren, groeperen en analyseren op verschillende dimensies. Het dashboard wijzigt geen brondata maar biedt een samenvattend en visueel inzicht.
Accountant
- Overzicht en inzicht in ontwikkelingen
- Signalering afwijzingen en uitschieters
- Gerichte selectie voor detailcontrole
- Planning en cijferbeoordeling
Controller
- Inzicht kosten, opbrengsten, ontwikkelingen
- Signalering onverwachte mutaties
- Flexibele rapportage naar management
- Centraal overleg finance en management
Samenvattend – Auditfile Financieel
De analyses na conversie van een auditfile financieel bieden accountants en controllers inzicht in financiële processen, risico's en beheersmaatregelen vanuit dezelfde dataset. Ze sluiten naadloos aan bij gegevensgerichte controle (COS 500, COS 520, COS 240) en interne beheersing. Bij faillissementsonderzoeken zijn deze analyses bovendien onmisbaar voor snelle financiële transparantie.
CAMT.053 · MT940 · 9 analyses
1. Tegenrekeningen
GC.05 · Overzicht geldstromen per relatie
Overzicht van alle gebruikte tegenrekeningen met totale ontvangsten en uitgaven per periode. Basis voor het identificeren van dominante geldstromen en het signaleren van onbekende of ongebruikelijke bankrelaties.
Accountant
- Identificatie dominante geldstromen
- Signalering onbekende tegenrekeningen
- Ondersteuning frauderisicoanalyse
- Basis voor detailcontroles
Controller
- Inzicht klanten en leveranciers
- Monitoring concentratierisico's
- Ondersteuning contractbeheer
2. Saldo per dag
GE.03 · Liquiditeitsverloop en continuïteit
Dagelijkse ontvangsten en uitgaven met berekening van het cumulatieve banksaldo, grafisch gepresenteerd. Onmisbaar voor liquiditeitsanalyse en continuïteitsbeoordelingen.
Accountant
- Analyse liquiditeitsverloop boekjaar
- Detectie ongebruikelijke saldo-sprongen
- Continuïteitsbeoordelingen
Controller
- Dagelijkse liquiditeitsbewaking
- Signalering piekbelastingen kaspositie
- Cashmanagement en forecasting
3. Ontvangsten/Uitgaven per maand
GC.06 · Maandpatronen en seizoensinvloeden
Maandelijkse totalen van ontvangsten en uitgaven, waardoor maandpatronen en seizoensinvloeden zichtbaar worden. Ideaal voor trendanalyses en vergelijking met de financiële administratie.
Accountant
- Trendanalyses en plausibiliteitscontroles
- Vergelijking met omzet- en kostenontwikkelingen
- Signalering onverklaarbare fluctuaties
Controller
- Analyse maandelijkse kasstromen
- Budgetbewaking en cashplanning
- Evaluatie betaalgedrag en incasso
4. Totalen per landcode
GC.09 · Internationale geldstromen en compliance
Bankmutaties worden op basis van de IBAN gegroepeerd per landcode. Dit biedt direct inzicht in internationale geldstromen — belangrijk voor Wwft-compliance en sanctietoetsing.
Accountant
- Signalering buitenlandse geldstromen
- Wwft- en compliance-beoordelingen
- Risicoanalyse internationale transacties
Controller
- Internationale betalingsstromen
- Treasury- en valutabeleid
- Compliance- en sanctierisico's
5. Metadata
A.02 · Scope en volledigheid bankgegevens
Samenvattende informatie over de ingelezen bankbestanden, waaronder herkomst, datumrange en totalen. Biedt scope en volledigheidscontrole van de bankgegevens.
Accountant
- Volledigheid en scope bankgegevens
- Verificatie perioden en rekeningen
- Documentatie controledossier
Controller
- Borging juiste datasets
- Transparantie bron en dekking
- Data-governance
6. Bank Mutatie Testing
GF.09 · Frauderisico bij banktransacties
Bank Mutatie Testing (BMT) is het bankanaloog van Journal Entry Testing. Transacties worden getoetst aan vijf risicocriteria — bij twee of meer hits wordt de mutatie gemarkeerd met regelnummer voor directe opvolging.
Accountant
- Frauderisico-inschatting banktransacties
- Selectie hoog-risico mutaties
- Gegevensgerichte controlewerkzaamheden
Controller
- Signalering ongebruikelijke betalingen
- Preventie in betalingsproces
- Evaluatie autorisatie- en betaalprocedures
7. Dubbele rekeningnamen
GB.06 · Dataconsistentie bankgegevens
Dit overzicht toont of voor één bank(tegen)rekening verschillende namen zijn gebruikt in meerdere bestanden — een belangrijke indicator voor dataconsistentie en stamdatakwaliteit.
Accountant
- Dataconsistentie en stamdatakwaliteit
- Voorkomen foutieve interpretaties
- Data-reconciliatie
Controller
- Datakwaliteit en standaardisatie
- Opruimen inconsistenties
- Betere stuurinformatie
8. Dubbele tegenrekeningen
GB.04 · Meerdere rekeningen per relatie
Dit werkblad toont of bij één tegenrekeningnaam meerdere bankrekeningen zijn gebruikt — een risicosignaal voor mogelijke omzeiling van controles of complexe betaalrelaties.
Accountant
- Signalering risicovolle relaties
- Mogelijke omzeiling van controles
- Input voor detailanalyse
Controller
- Complexiteit betaalrelaties
- Leveranciers- en relatiebeheer
- Beperking operationele risico's
9. Tegenrekeningen per maand
Draaitabel · Betaalpatronen per relatie
Met deze draaitabel kan worden ingezoomd op maandelijkse totalen per tegenrekening, inclusief grafische weergave waardoor uitschieters snel worden geïdentificeerd.
Accountant
- Periodiek betaalgedrag per relatie
- Vergelijking contractuele afspraken
- Steekproefbepaling per tegenrekening
Controller
- Betaalpatronen per leverancier/klant
- Signalering structurele veranderingen
- Cash- en relatiebeheer
Samenvattend – Banktransacties
De bankanalyses bieden een data-gedreven inzicht in feitelijke geldstromen, los van de financiële administratie. In combinatie met de auditfile-analyses ontstaat een krachtige controle- en beheersomgeving waarin accountants risico's efficiënt onderbouwen en controllers grip houden op liquiditeit en betalingsprocessen. Bij faillissementsonderzoeken leveren deze analyses direct de inzicht in kas- en bankstromen die voor de boedel nodig is.
XAS · Loonverwerking · 12 analyses
1. Looncomponenten per periode
SA.01 · Periodiek loonoverzicht per medewerker
Alle looncomponenten per werknemer en per periode in één regel — een volledig periodiek loonoverzicht voor controle en analyse.
Accountant
- Volledigheid loonverwerking per periode
- Aansluiting salarislasten financiële administratie
- Signalering afwijkende looncomponenten
- Gegevensgerichte detailcontroles
Controller
- Loonontwikkelingen per medewerker
- Detectie foutieve loonbetalingen
- Interne payroll-reviews vóór boeking
2. Looncomponenten per personeel
SA.02 · Totale beloning per werknemer
Alle looncomponenten per werknemer over het gehele tijdvak samengevat in één regel — voor analyse van totale beloning en identificatie van uitzonderlijk hoge of lage bedragen.
Accountant
- Totale beloning per werknemer
- Identificatie uitzonderlijke bedragen
- Selectie voor verdiepende controle
Controller
- Personeelskosten per medewerker
- Beloningsbeleid en HR-rapportages
- Vergelijking functies en afdelingen
3. Looncomponenten eigen periode
SA.03 · Flexibele periode-selectie
Looncomponenten per werknemer over een zelf te bepalen periode — flexibel voor cut-off controles, deelwaarnemingen en gericht onderzoek.
Accountant
- Flexibele analyse op controleperiode
- Cut-off- en overgangscontroles
- Gericht onderzoek specifieke gebeurtenissen
Controller
- Ad-hoc analyses voor management
- Interne audits en onderzoeken
- Loonimpact organisatorische wijzigingen
4. Negatief loon
SB.03 · Correcties en verrekeningen
Overzicht van negatieve loonbedragen als gevolg van correcties of verrekeningen — een belangrijke indicator voor hoog-risico loonmutaties en mogelijk misbruik.
Accountant
- Hoog-risico loonmutaties
- Correcties op juistheid en autorisatie
- Indicatie fouten of misbruik
Controller
- Monitoring correcties salarisverwerking
- Oorzaken negatieve loonbedragen
- Proceskwaliteit en foutpreventie
5. Loon zonder SV-inhouding
SB.04 · Sociale zekerheid compliance
Loonposten waarbij loonbelasting is toegepast maar sociale verzekeringspremies nul zijn — een signaal voor mogelijke onjuiste werknemersclassificatie of compliance-risico's.
Accountant
- Naleving sociale zekerheidswetgeving
- Onjuiste werknemersclassificaties
- Compliance-werkzaamheden
Controller
- Correcte fiscale en sociale behandeling
- Compliance-risico's signaleren
- Afstemming HR-contracten en salaris
6. Werknemersoverzicht
SC.01 · Personeelsstamgegevens
Overzicht van alle werknemers met stamgegevens — basis voor het detecteren van fictieve of dubbele medewerkers en de aansluiting met HR-systemen.
Accountant
- Volledigheid personeelsdata
- Detectie fictieve of dubbele medewerkers
- Aansluiting HR-systemen
Controller
- Centraal personeelsoverzicht
- Datakwaliteit en governance
- Afstemming HR en finance
7. Diensttijd per werknemer
SC.02 · Diensttijd en verplichtingen
Berekening van de diensttijd per werknemer tot heden — relevant voor jubilea, ontslagvergoedingen en de beoordeling van langlopende verplichtingen.
Accountant
- Verplichtingen jubilea en ontslagkosten
- Voorzieningen en langlopende verplichtingen
- Consistentie personeelsdossiers
Controller
- Personeelsopbouw en verloop
- HR-beleid en personeelsplanning
- Kostenprognoses
8. Netto-vergoedingen
SD.01 · Onbelaste vergoedingen
Alle toegekende netto-vergoedingen (looncomponent code 50) — essentieel voor controle op fiscale behandeling en loonheffingsrisico's.
Accountant
- Netto en onbelaste vergoedingen
- Fiscale risico's signaleren
- Loonheffing-controles
Controller
- Vergoedingenbeleid bewaken
- Netto uitkeringen en faciliteiten
- Preventie oneigenlijk gebruik
9. Bruto-netto details
SF.01 · Bruto-netto opbouw
Inzicht in de looncomponenten die leiden tot het netto loon, inclusief de volledige bruto-netto opbouw — voor verificatie en herberekeningen.
Accountant
- Verificatie netto loonberekening
- Inrichting salarissysteem beoordelen
- Ondersteuning herberekeningen
Controller
- Rekenregels en loonstructuur
- Foutanalyse in payroll
- Documentatie berekeningslogica
10. Netto per medewerker per periode
SF.02 · Periodiek nettoloon
Het netto loon per werknemer per periode — voor het detecteren van fluctuaties en onverklaarbare verschillen in uitbetalingen.
Accountant
- Fluctuaties netto uitbetaling
- Onverklaarbare verschillen signaleren
- Basis detailcontrole
Controller
- Controle vóór uitbetaling
- Netto loonontwikkeling monitoring
- Salarisrapportages
11. Netto per medewerker totaal
SF.03 · Totaal nettoloon per werknemer
Het totale netto loon per werknemer over het gehele tijdvak — basis voor cijferanalyses en beloningsanalyse.
Accountant
- Opvallende nettolonen identificeren
- Cijferanalyses onderbouwen
- Gerichte follow-up afwijkingen
Controller
- Totale nettoloonkosten overzicht
- Beloningsanalyse en budgettering
- Managementinformatie
12. Netto per periode totaal
SF.04 · Totale salarisuitstroom
Het totaal netto loon per periode, geaggregeerd over alle werknemers — basis voor aansluiting met bankbetalingen en volledigheidscontroles.
Accountant
- Aansluiting bankbetalingen en journaalposten
- Kasuitstroom salaris analyseren
- Volledigheids- en cut-off controles
Controller
- Bewaking totale salariskosten
- Liquiditeitsplanning
- Signalering kostenstijgingen
Samenvattend – Auditfile Salaris
De salarisanalyses bieden een gestructureerd overzicht van alle loongegevens uit de auditfile salaris (XAS). In combinatie met financiële en bankanalyses ontstaat een integraal beeld van personeelskosten en beheersmaatregelen. De analyses zijn direct toepasbaar in salariscontroles, interne beheersing en managementrapportage.
Voordelen voor accountants en controllers
1. Geen leercurve — directe inzetbaarheid
Excel is voor accountants en controllers de vertrouwde werkomgeving. Geen nieuwe software te leren, direct werken met filters, draaitabellen en grafieken.
→ Snellere start, minder afhankelijkheid van specialisten.
2. Eenvoudig delen en samenwerken
Excel-bestanden zijn breed ondersteund en te delen zonder extra licenties — geschikt voor reviews, dossiertoetsing en overleg met management via SharePoint of Teams.
→ Betere samenwerking tussen accountant, controller en management.
3. Naadloze aansluiting op eigen analysemethoden
De Excel-uitvoer van Finalytic kan direct als input dienen voor eigen analysemodellen, dashboards en managementrapportages — zonder handmatige herstructurering.
→ Efficiënte herhaalbaarheid en consistente toepassing over meerdere dossiers.
4. Volledige transparantie
Gebruikers kunnen formules, totalen en selecties zelf controleren. Geen black-box effect — volledige controle over filters en berekeningen.
→ Hogere betrouwbaarheid en sterke onderbouwing van controledossiers.
5. Flexibel uitbreidbaar
Eigen kolommen, berekeningen en grafieken toevoegen. Combineren met budgetten, forecasts en externe datasets.
→ Analyse sluit aan op de specifieke informatiebehoefte, zonder vaste beperkingen.
6. Geschikt voor controle en management
Eenvoudige opname in controledossiers, geschikt voor interne en externe verantwoording — zowel voor detailanalyse als samenvattende rapportage.
→ Eén bestand bruikbaar voor accountantscontrole, interne beheersing en management.
7. Toekomstbestendig
Geen afhankelijkheid van specifieke software of abonnementen. Bestanden blijven toegankelijk en herbruikbaar bij vervolgcontroles.
→ Continuïteit in werkwijze en lagere structurele kosten.
Samenvattend
De Excel-uitvoer van Finalytic combineert analytisch vermogen met de praktische kracht van een vertrouwde werkomgeving. Het resultaat: een professionele, controleerbare analyse-oplossing die direct toepasbaar is in de accountantspraktijk, bij controllers en bij advocaten bij faillissementsonderzoeken.
Veelgestelde vragen
Welke bestandsformaten ondersteunt Finalytic?
Finalytic ondersteunt auditfiles financieel (XAF, ADF), internationale auditfiles (SAF-T), auditfiles salaris (XAS) en banktransactiebestanden (CAMT.053 en Swift MT940). Alle formaten worden online naar Excel geconverteerd.
Wat is het verschil tussen een technische conversie en Finalytic?
Een technische conversie levert ruwe data in Excel — u moet daarna zelf analyses bouwen. Finalytic levert kant-en-klare analyses: kolommenbalansen, journal entry testing, bankanalyses en salarisoverzichten, direct klaar voor controle.
Is Finalytic geschikt voor faillissementsonderzoeken?
Ja. Bij faillissementen en bijzondere onderzoeken door advocaten is snelle analyse cruciaal. Finalytic maakt auditfiles en bankbestanden snel en inzichtelijk zonder IT-traject of langdurige inrichting.
Moet ik software installeren?
Nee. Finalytic werkt volledig online in elke browser. Er is geen installatie, geen technische kennis en geen IT-ondersteuning nodig.
Wat is Journal Entry Testing en waarom is het belangrijk?
Journal Entry Testing (JET) is een standaard controletechniek om frauderisico's te detecteren in de journalposten van een financiële administratie. Finalytic voert deze test automatisch uit op basis van zes risicocriteria bij elke auditfile conversie.
Begin vandaag met Finalytic
Converteer een auditfile of bankbestand en ontvang kant-en-klare analyses in minuten.